Raportul poate fi exportat in format Excel, prin optiunea din dreapta sus. Se exporta exact informatiile afisate, tinad cont de filtrarile aplicate si de celelalte optiuni setate la generarea raportului.

  • Indiferent de moneda in care au fost emise documentele, calculele de TVA se fac tinand cont de echivalentul in lei.
  • In calcule sunt incluse toate sumele de TVA care au cote diferite de 0%. In calculele sumelor din raport, TVA inclus este considerat cu cota 0.
  • Valorile au rol orientativ, neavand acuratete de 100%, cum au situatiile din contabilitate.
  • Daca exista o factura emisa pe baza de bon fiscal, sau bon pe baza de factura, intra in calculul TVA-ului primul document emis.
  • In cazul firmelor setate cu TVA la incasare cum stim cat este TVA-ul dintr-o incasare/plata?

1. Pe factura exista o singura cota TVA => din totalul sumei se extrage TVA in cota mentionata pe factura

Exemplu: dintr-o incasare de 300 lei cu tva pe factura de 19% => 300*19/119=47.9 lei TVA

2. Pe factura exista mai multe cote TVA => varianta simplificata = calculul procentual. Se calculeaza cat reprezinta TVA-ul din totalul facturii incasate/platite. Aceeasi proportie se pastreaza si in calculul TVA-ului din incasare/plata.

Exemplu:

  • Exista o factura cu 2 cote de TVA:
  • a. 100 lei + 19% TVA = 119 lei
  • b. 100 lei + 5% TVA = 105 lei
  • Total fara TVA 200 lei
  • TVA = 24 lei
  • Se incaseaza 150 lei

In varianta simplificata:

  • Se determinam % mediu de TVA: 24 / 200 lei = 12%
  • Calcul TVA: 150*12/112 = 16.07 lei
  • Ai o factura emisa in luna ianuarie, si incasarea/ plata ei este in luna februarie? Daca vrei mai multe detalii despre calculul TVA-ului in aceasta situatie, contacteaza-ne!
Ai găsit răspunsul căutat?